Cumplimiento Normativo

Vence el plazo de presentación del Informe Anual del Oficial de Cumplimiento (IAOC)

Las personas jurídicas y personas naturales consideradas como Sujetos Obligados a informar a la SBS, por la Ley N° 27693, Ley de Creación de la Unidad de Inteligencia Financiera, se encuentran obligadas a presentar el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento (IAOC), correspondiente al periodo 2024, cuyo plazo vence el 17 de febrero de 2025. […]

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RTF N° 08082-5-2024 de Observación Obligatoria Sobre el Régimen de Gradualidad de Declaraciones Extemporáneas de las Mype

El 29 de setiembre de 2024 se publicó en el Diario Oficial El Peruano la Resolución del Tribunal Fiscal N° 08082-5-2024 de observancia obligatoria relacionada al régimen de gradualidad de la multa por la infracción del artículo 176° inciso 1) del Código Tributario aplicable a las microempresas, dispuesto por la Resolución de Superintendencia Nº 000078-2021-SUNAT.

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Nuevas Disposiciones Sobre el Sistema de Prevención de Lavado de Activos – SPLAFT

Mediante Resolución SBS N° 02648-2024, publicada el 01 de agosto de 2024 y su Fe de Erratas publicado el 03 de agosto, se ha dictado diversas disposiciones que comprende el régimen de prevención de lavado de activos de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (criptomonedas), igualmente se modifica, el régimen SPLAFT aplicable a los

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15 de Agosto vence el plazo de presentación del Informe Semestral del Oficial de Cumplimiento

El 15 de agosto de 2024, vence el plazo para que los Oficiales de Cumplimiento de las siguientes empresas, que son consideradas como Sujetos Obligados a informar a la Unidad de Inteligencia Financiera de la SBS, cumplan con presentar su Informe Semestral de Oficial de Cumplimiento (ISOC): 1. Las empresas que distribuyen, transportan y/o comercializan

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Nueva norma de prevención del lavado de dinero aplicable a notarios y Colegio de Notarios de Lima

Mediante Resolución SBS N° 01754-2024, se aprobó la norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a los notarios a nivel nacional y al Órgano Centralizado de Prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo – OCP LA/FT. La norma se aplica a todos los notarios del

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Vence presentación del Informe Anual del Oficial de Cumplimiento

Las personas jurídicas y personas naturales consideradas como Sujetos Obligados a informar a la SBS, por la Ley N° 27693, Ley de Creación de la Unidad de Inteligencia Financiera, se encuentran obligadas a presentar el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento (IAOC), correspondiente al periodo 2023, cuyo plazo vence el 15 de febrero de 2024.

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Se fija el nuevo Valor de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) para el año 2024

El Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), mediante Decreto Supremo N° 309-2023-EF, publicado el día 28 de diciembre de 2023, se ha fijado que, a partir del 01 de enero de 2024, el nuevo valor de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) será de S/ 5,150 (cinco mil ciento cincuenta Soles). ALDEA & GIRIBALDI ABOGADOS Web:

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Reemplazo del Gerente General designado como Oficial de Cumplimiento – SPLAFT

Sistema de Prevención de Lavado de Activos (SPLAFT) Si actualmente un Gerente General de un Sujeto Obligado a informar operaciones sospechosas a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Resolución SBS N° 789-2018), se viene desempeñando como Oficial de Cumplimiento, dicho Sujeto Obligado debe contar con las siguientes

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Recamos y Requerimientos antes entidades financieras

15 de Agosto vence presentación del Informe Semestral del Oficial de Cumplimiento (ISOC)

El 15 de agosto de 2023, vence el plazo para que los Oficiales de Cumplimiento de las siguientes empresas, que son consideradas como Sujetos Obligados a informar a la Unidad de Inteligencia Financiera de la SBS, cumplan con presentar su Informe Semestral de Oficial de Cumplimiento (ISOC): 1. Las empresas que distribuyen, transportan y/o comercializan

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Reglamento de la Ley del Régimen de Reprogramación de Aportes Previsionales, Decreto Supremo 145-2023-EF

Por Ley Nº 31690, se creó el régimen especial de reprogramación de aportes previsionales del Sistema Privado de Pensiones, para aquellas empresas y entidades del sector privado que mantengan pendientes de pago las aportaciones de sus trabajadores ante las AFP (REPRO AFP-PRIVADO), adeudadas hasta el 31 de diciembre de 2022. Mediante el Decreto Supremo N°

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El 15 de febrero vence el plazo para presentar el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento ante la SBS

Las empresas y personas naturales consideradas como Sujetos Obligados, por la Ley N° 27693, Ley de Creación de la Unidad de Inteligencia Financiera (inmobiliarias, constructoras, mineras, agencias de aduanas, casinos, hoteles, agencia de viajes, organizaciones sin fines de lucro, casas de cambio, bancos, financieras, cooperativas de ahorro y créditos, compañía de seguros, corredores de seguros,

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Vencimientos de la Declaración Jurada Reporte Maestro Periodo 2021

La Acción 13 del Plan BEPS de la OCDE introdujo un cambio en la documentación a considerar relativa a los Precios de Transferencia, distinguiéndola en 3 niveles: i) Un archivo local que se refiere específicamente a transacciones importantes del contribuyente local, ii) Un archivo maestro que contiene información estandarizada relevante para todos los miembros de

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