La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) viene realizando fiscalizaciones para comprobar el nivel de cumplimiento de las empresas (consideradas como Sujetos Obligados) a las normas de prevención de lavado de dinero o activos, dictadas por la Superintendencia de Banca Seguros y Administradoras de Fondos de Pensiones (SBS). En especial, la revisión se centra en comprobar […]
Registro de Operaciones UIF Leer más »
Informe Compliance Tributario: Obligación de informar la identificación del beneficiario final Mediante Decreto Legislativo N° 1372, publicado el 02 de agosto del 2018, se ha dispuesto la obligación de las empresas de informar la identificación de los beneficiarios finales. Esta norma establece una nueva obligación a las personas jurídicas y otros entes jurídicos[1], consistente en
Obligación de Informar Beneficiario Final Leer más »
Informe Compliance Laboral: Implementaciones que deben realizar las empresas en materia de hostigamiento en el trabajo El lunes 22 de julio del 2019, mediante Decreto Supremo N° 014-20019-MIMP, se ha publicado el nuevo Reglamento de la Ley de Prevención y Sanción del Hostigamiento en el Trabajo, la cual establece diversas obligaciones a las empresas e
Nuevo Reglamento de Ley de Hostigamiento en el Trabajo Leer más »
Informe Compliance Laboral: Precisiones sobre el Derecho de Desconexión Digital de los trabajadores del sector privado Por disposición del Decreto de Urgencia N° 127-2020, se modificó el Decreto de Urgencia 026-2020, incorporando la figura del Derecho de Desconexión Digital del trabajador público y privado, que consiste en el derecho a desconectarse de los medios informáticos,
Derecho de Desconexión de los Trabajadores Leer más »
Mediante el Decreto Legislativo N° 1527, publicado en el Diario Oficial El Peruano el 01 de marzo de 2022, se dispuso modificar la Ley del Impuesto a la Renta a partir del 01 de enero de 2023, a fin de modificar las disposiciones sobre el sustento para exigir documentos fehacientes y/o de fecha cierta para
Nuevas normas de Incrementos Patrimoniales No Justificados Leer más »
La Comisión de Protección al Consumidor 1, ha publicado un meritorio fallo en donde obliga a una compañía de seguros (Mapfre) a otorgar cobertura en el caso del fallecimiento de un asegurado a causa del Covid-19. La aseguradora se negaba al pago de la cobertura, alegando que el fallecimiento ocasionado por una epidemia declarada por
Mediante los Decretos Legislativos N° 1537, N° 1539, y N° 1541, publicados en el Diario Oficial El Peruano el 26 de marzo de 2022, se han introducido modificaciones en el TUO de la Ley del Impuesto a la Renta, las mismas que serán de aplicación a partir del 01 de enero de 2023. Artículo 32-A.-
Modificaciones a la Ley del Impuesto a la Renta Leer más »
Mediante el Decreto Legislativo N° 1521, publicado en el Diario Oficial El Peruano el 22 de enero de 2022, se dispuso modificar la Norma VII del Título Preliminar del Código Tributario a fin de perfeccionar las reglas generales para la dación de exoneraciones, incentivos o beneficios tributarios, conforme a las recomendaciones de la OCDE, la
Los trabajadores, ex-trabajadores o familiares de estos, que de manera anónima y confidencial delaten colusiones empresariales o cárteles, ante la Comisión de Defensa de la Libre Competencia del INDECOPI, podrán percibir hasta S/ 400,000 del Programa de Recompensas en el marco de la Ley de Represión de Conductas Anticompetitivas. Este beneficio económico dirigido a las
INDECOPI crea Programa de Recompensas en Materia de Libre Competencia Leer más »
Tenemos como principales aspectos de la Ley que Protege a los Consumidores de los Servicios Financieros (Ley Contra la Usura Bancaria), Ley 31143, los siguientes: 1. Se crea la categoría de “crédito de consumo de bajo monto” que es el crédito cuyo monto es igual o menor a 2 UIT (S/ 8,800). 2. La ley
Ley Contra la Usura Bancaria Leer más »
(Enero 2021) Resultan importantes los últimos fallos emitidos por el Indecopi y el Tribunal Constitucional, pues ambos se pronuncian sobre los intereses moratorios. Uno relacionado a la legalidad de la tasa y el otro la suspensión del cálculo. El Indecopi sanciona a diversas universidades peruanas por cobrar una tasa de interés moratorio superior al legal permitido
Últimos Pronunciamientos Sobre el Cobro de Intereses Moratorios Leer más »
La SBS mediante Resoslución SBS 1260-2020, ha dispuesto el aplazamiento por 30 días calendarios del protesto de Títulos Valores cuyos tenedores sean las empresas del Sistema Financiero, siempre que los obligados al pago domicilien en el país o que el protesto debía llevarse en el Perú. Esta medida será aplicable al Títulos Valores que, al 11 de marzo de 2020, se encontraba
Protesto de Títulos Valores durante el Estado de Emergencia Leer más »
